Grup emeklilik planlarında vesting süresine açıklık getirilmesi, vakıf ve sandıklardan BES’e geçişlere getirilen vergi avantajları, sistemi uzun vadede olumlu yönde etkileyecek.

Yeni yönetmeliği değerlendiren şirket yöneticileri düzenlemenin zaten şeffaf olan sistemi daha da şeffaf hale getirdiğini ve katılımcıları korumayı amaçladığını belirttiler. Yöneticiler yeni düzenlemelerin BES’te üretimi olumlu yönde etkileyeceğini ifade ettiler.
Yeni yönetmeliğin Bireysel Emeklilik Sistemi’nde üretimi olumlu yönde etkileyeceğini ifade eden Anadolu Hayat Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Afşin Oğuz, vakıf ve sandıklarla ilgili düzenleme ve vestingin netleşmesinin kurumsal katılımı artıracağını belirtti.
Yeni yönetmeliğin sistemde eksikliği hissedilen birçok konuya açıklık getirdiğini belirten Başak Groupama Emeklilik Pazarlama ve Geliştirme Genel Müdür Yardımcısı Philippe Giraudeau, “Yapılan düzenlemeler katılımcıyı had safhada korumaya yönelik” dedi.
Koç Allianz Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Ömür şengün, yeni yönetmelikle katılımcı lehine yapılan yeniliklerin BES’e olan güveni artıracağını ve getirilen esnekliklerin daha fazla kişinin sisteme olumlu bakmasını sağlayacağını söyledi.

**
ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK GENEL MÜDÜR YARDIMCISI AFŞİN OĞUZ:

BES yönetmeliği üretimi olumlu etkiler

Yeni yönetmeliğin BES’te üretimi olumlu etkileyeceğini ifade eden Anadolu Hayat Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Afşin Oğuz, vakıf ve sandıklarla ilgili düzenleme ve vestingin netleşmesinin kurumsal katılımı artıracağını belirtti.
***
Anadolu Hayat Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Afşin Oğuz, yeni yönetmeliğin Bireysel Emeklilik Sistemi’ni (BES) olumlu etkileyeceğini ve üretimin artacağını söyledi. 9 Nisan 2008 tarihinde yayımlanan ve sistemin işleyişine ilişkin esas ve usulleri yeniden düzenleyen Bireysel Emeklilik Sistemi Hakkında Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten dört ay sonra, yani 9 Ağustos 2008 tarihinde yürürlüğe gireceğini hatırlatan Oğuz, “Yönetmelik Bireysel Emeklilik Sistemi’ne katılım ve sözleşmeden cayma hakkı, grup emeklilik sözleşmelerinin düzenlenmesi usulleri, vakıf ve sandıkların Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarılması, bireysel emeklilik fonlarının haczi, asgari katkı payı tutarı, giriş aidatı, vb. birçok konuda önemli düzenlemeler getiriyor. Böylece sistemde yer alan birçok konuya açıklık getirilirken, katılımcıların Bireysel Emeklilik Sistemi’ne olan güvenleri de perçinleniyor” dedi.

ÜRETİMİ OLUMLU ETKİLEYECEK
Yeni yönetmelikte yer alan düzenlemelerin sistemin üretimini olumlu yönde etkileyeceğini düşündüklerini belirten Oğuz, “Özellikle, grup emeklilik sözleşmeleri konusunda "Hak Ediş Süresi"ne (vesting) dair düzenlemelerin işveren katkılı sözleşmelerde; vakıf ve sandıklardaki emekliliğe yönelik taahhütlerin Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarılmasına dair düzenlemelerin de grup emeklilik sözleşmelerinde artışa yol açması bekleniyor” şeklinde konuştu.

CAYMA HAKKI YERİNDE
Yeni yönetmelikte katılımcıların lehine yapılan düzenlemelerden birinin de katılımcıya tanınan “cayma hakkı” olduğunu vurgulayan Afşin Oğuz şunları söyledi: “Buna göre, katılımcı teklif formunu imzaladıktan sonra sözleşmenin yürürlüğe girdiği 1 ay süre içinde cayarsa, ödediği para kesinti yapılmaksızın kazancıyla birlikte kendisine geri verilecektir. “Cayma hakkı” konusundaki düzenleme ile birlikte sisteme olan güven daha da artacaktır. Sisteme girmeden önce aracılar tarafından katılımcılara yapılan bilgilendirme bu hak nedeniyle daha da önem kazanacaktır. Katılımcının “cayma hakkı” olduğunu bilen aracılar katılımcıya sistemle ilgili her türlü bilgiyi tam ve doğru olarak verecek ve katılımcının sisteme bilerek ve inanarak girmesini sağlayacaktır. Aksi takdirde, sisteme girişte yapılan herhangi bir eksik ya da yanlış bilgilendirme katılımcının sisteme olan inancını sarsarak sözleşmeden caymasına sebep olabilecektir. Kısacası, katılımcı lehine olan bu gelişmenin sistem aleyhine işlememesi için, aracıların katılımcıları sisteme girmeden sistemle ilgili her konuda eksiksiz bilgilendirmesi son derece önemlidir.”

HACİZ DÜZENLEMESİ
Anadolu Hayat Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Afşin Oğuz, yeni yönetmelikteki haciz düzenlemesiyle ilgili olarak şu değerlendirmeyi yaptı: “Yeni yönetmelikte, katılımcının sistemde bulunduğu ay ile brüt asgari ücretin çarpımı sonucu bulunacak tutarın üzerindeki birikimleri, nafaka borcu alacaklılarının hakkı saklı kalmak kaydıyla, haciz ya da rehin işlemine tabi tutulabilecek ya da iflas masasına dahil edilebilecektir. Bu uygulama ile kanun koyucu, Bireysel Emeklilik Sistemi’nin haciz ve rehinden korunacak bir alan olarak kullanılmasını önlemeyi amaçlamaktadır.”

VESTİNG NETLEŞTİ
Yeni BES yönetmeliğinin grup emeklilik planlarıyla ilgili düzenlemelerinin de sistemi olumlu etkileyeceğini belirten Oğuz şöyle konuştu: “İşveren katkılı planlar için "Hak Ediş Süresi"ne (vesting) dair düzenlemeler yeni yönetmelikle birlikte daha da netleşmiş bulunmaktadır. Buna göre; işveren tarafından ödenen katkı payları ile bunların getirilerinin tamamına katılımcı tarafından hak kazanılması için işveren grup emeklilik sözleşmesinde belirlenen süre (vesting süresi) beş yılı aşamayacaktır. EGM verileri incelendiğinde, sözleşmelerin yüzde 25'i grup sözleşmelerinden oluşmaktadır. Dünya uygulamalarına bakıldığında ise, hem bu oran hem de işveren katkılı sözleşmelerin grup sözleşmelerindeki payı oldukça yüksektir. Yeni yönetmelikte yer alan bu düzenleme ile çalışanlarını kuruma bağlamak isteyen işverenler açısından önem arz eden vesting uygulaması netlik kazanmıştır. Bu da sisteme girmek için bu düzenlemeyi bekleyen birçok kurumun sisteme girmesinde etkili olacaktır.”

KURUMSAL KATILIM ARTACAK
Yeni yönetmelikte kurumsal katılımları etkileyecek en önemli düzenlemenin vakıf ve sandıklardaki emekliliğe ait taahhütlere Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarım hakkı tanınması olduğunu vurgulayan Afşin Oğuz, “Buna göre, vakıf ve sandıklardaki emekliliğe yönelik taahhütlere Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarım aşamasında çok önemli vergisel teşvikler sunulmaktadır. Aktarım sırasındaki vergi teşvikleri, Bireysel Emeklilik Sistemi’nde katılımcılara sunulmakta olan hizmetler ve vakıfların yeniden yapılanma ihtiyaçları bireysel emekliliği daha avantajlı kılmaktadır. Türkiye’de yer alan vakıf ve sandıklara bakıldığında, burada çok önemli bir kaynak olduğunu görüyoruz. Bu kaynağın Bireysel Emeklilik Sistemi’ne aktarılması hem sisteme, hem vakıf üyelerine hem de ülke ekonomisine güç kazandıracaktır” şeklinde konuştu.

**
BAŞAK GROUPAMA EMEKLİLİK GENEL MÜDÜR YARDIMCISI PHILIPPE GIRAUDEAU:

Düzenlemeler katılımcıyı korumaya yönelik

Yeni yönetmeliğin sistemde eksikliği hissedilen birçok konuya açıklık getirdiğini belirten Başak Groupama Emeklilik Pazarlama ve Geliştirme Genel Müdür Yardımcısı Philippe Giraudeau, “Yapılan düzenlemeler katılımcıyı had safhada korumaya yönelik” dedi.
***
Başak Groupama Emeklilik Pazarlama ve Geliştirme Genel Müdür Yardımcısı Philippe Giraudeau, yeni BES yönetmeliğiyle getirilen düzenlemelerin katılımcıları had safhada koruduğunu söyledi. Yeni yönetmelikle sistemde eksikliği hissedilen konulara açıklık getirildiğini belirten Giraudeau şu değerlendirmeyi yaptı: “9 Nisan 2008 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanan Bireysel Emeklilik Sistemi Hakkında Yönetmelik, 9 Ağustos 2008 tarihinde yürürlüğe girecek. Söz konusu yönetmelikle bireysel emeklilik hesaplarının birleştirilmesinden birikimlerin aktarılmasına, ara vermeye, sisteme ilk girişe, sistemden caymaya, grup sözleşmelerine, hak ediş koşullarına, fon değişiklik sayısında artışa kadar birçok konu düzenlendi veya mevcut düzenlemeye düzeltme getirildi. Böylelikle sistemde eksikliği hissedilen konulara açıklık getirildi. Düzenleme sayısının çokluğu göz önüne alındığında tüm şirketlerin iş akışlarında ve dolayısıyla bilgi işlem sisteminde revizyona gitmesi kaçınılmaz oldu.”

KATILIMCIYA KORUMA
“Konuyu katılımcılar açısından değerlendirecek olursak yapılan düzenlemelerin tümünün katılımcıyı had safhada korumaya yönelik düzenlemeler olduğunu söylemeliyim” diyen Giraudeau, “Öyle ki, katılımcı teklif formunu imzaladığı tarihten itibaren 30 gün içinde caysa ve ödemiş bulunduğu katkı payları negatif getiri dolayısıyla azalmış olsa dahi, şirket anaparayı kendisine geri ödemekle yükümlü olmak zorunda” şeklinde konuştu.
Başak Groupama Emeklilik Pazarlama ve Geliştirme Genel Müdür Yardımcısı Philippe Giraudeau yeni yönetmelikle getirilen cayma hakkı konusunda şunları söyledi: “Eski düzenlemeye göre, kişi sözleşmesi yürürlüğe girdikten sonra vazgeçse dahi bu kararı sistemden çıkma anlamına geliyordu ve emekliliğe hak kazanmadan yapılan çıkış en yüksek oranda stopaja takip olduğundan, getirili birikimlerinden planda öngörülen kesintiler ile %15 oranındaki stopaj kesildikten sonra katılımcıya kalan tutar veriliyordu. Katılımcılara yeni yönetmelikle birlikte artık bir aylık bir cayma süresi tanınıyor. Bu zaman zarfında katılımcı ödemeyi yapsın veya yapmasın sözleşmesi bir ay sonunda yürürlüğe girecek. Ödeme yapılmışsa katılımcı likit fonda değerlenmiş birikimlerini getirisi ile birlikte hiçbir kesintiye tabi olmadan alabilecek. Bu şartlar altında katılımcının daha başlangıçta yanlış bilgilendirilmesi engellenmiş olduğu gibi, sisteme şans eseri girmiş ama kesintiler dolayısıyla çıkmamayı tercih eden müşterilerin de önüne geçilmiş olacak.”

HACİZ GÜVENİRLİĞİ SARSAR
BES fonlarına haciz uygulamasında bugüne dek çeşitli aşamalar yaşandığını dile getiren Giraudeau, yeni yönetmelikteki düzenlemeyi şöyle yorumladı: “BES başladıktan kısa bir süre sonra; bankaların kullandırdıkları kredilerde, bireysel emeklilik hesaplarının rehnedilmesi gündeme gelmişti. Ve fonların haczedilemeyeceği mahkeme kararı ile kesinleşmişti. Ancak Gelir İdaresi Başkanlığı’nın yayınladığı bir genelge ile tahsil edilemeyen kamu alacaklarına karşılık bireysel emeklilik hesaplarının haczi mümkün kılındı ve haciz işleminin ancak katılımcı sistemden ayrıldığında veya aylık gelir bağlattığında gerçekleştirilebileceği belirtildi. Bununla beraber söz konusu genelge, bireysel emeklilik hesaplarının amaçları dışında kullanılamayacağını belirten Sermaye Piyasası Yasası ile çakıştı. Yeni yönetmelik işte bu tartışmaların tümüne bir nokta koyarak; birikimlerin ancak sistemde bulunulan ay sayısı ile brüt asgari ücret tutarının çarpımına karşılık gelen tutarının hacze konu olmayacağına işaret etmekte. Bu durumda da yüksek birikime sahip kişiler, haciz tehlikesinden korunmuş olmuyor. Bu da sistemin güvenilirliğini sarsıyor.”

BES KURUMSAL KATILIMLA GELİŞİR
Bireysel Emeklilik Kanunu yapılırken grup sözleşmelerinin tanımlandığını, ancak işverenlerin sisteme katılımlarının eksik bırakıldığını belirten, Giraudeau, “Sermaye piyasamızın en önemli sorunu halen kurumsal yatırımcı eksikliğidir. Eğer bireysel emeklilik gerçek anlamda bir gelişme gösterecekse, bu ancak kurumsal katılımcıların artmasıyla olacaktır. Kurumsal katılımcıyı da asgari ücret limitinde azami %10’luk vergi avantajı ile sisteme çekebileceğimizi düşünmüyorum. Hâlbuki dünya örneklerinin çoğunda yatırılan tutarlar, belli bir tavan içinde kalmak kaydıyla %100 vergi indirimine tabi olabiliyor. Mevcut vergi teşviki sisteminde bu yönde yapılacak bir iyileştirme, sisteme giren katkı payında patlama yaratacaktır. Söz konusu iyileştirme de devlete uzun vadeli kaynak olarak geri dönecektir” şeklinde konuştu.

VAKIF VE SANDIKLARA AVANTAJ
Başak Groupama Emeklilik Pazarlama ve Geliştirme Genel Müdür Yardımcısı Philippe Giraudeau, yönetmelikte yapılan vakıf ve sandıklarla ilgili düzenleme konusunda da şunları söyledi: “Söz konusu düzenleme aslında birikimli hayattan bireysel emeklilik sistemine geçişe hak tanıyan düzenlemeye benziyor. Düzenlemenin getirdiği artılar çoğunlukta çünkü öncelikle birikimleri portföy yönetiminde uzman kurumların elinde olacak ve hesaplarını kendi seçtikleri avantajlı grup fonlarında değerlendirebilecekler. Dahası çoğu katılımcı için vergisel avantajı var çünkü 7 Ekim 2001 öncesi başlangıçlı tasarruflarda birikimlerin en yüksek devlet memuruna ödenen en yüksek toplu ödeme tutarı üzerinde kalan kısmına yine yüksek oranda stopaj uygulanmakta. Böyle bir durumda, yüksek birikime sahip katılımcılar için yüksek oranlı vergi kesintisi, vakfın kendi kesintilerini de hesaba katarsak birikimlerinin çıkış anında yarıya inmesi demek. Bu durumdaki katılımcılar bireysel emekliliğe geçerse en kötü ihtimal olarak erken ayrılabilir ve sadece %15 stopaja tabi olurlar.”

ÜRETİM ARTACAK
BES’in bugün en hızlı büyüyen alanlar arasında ön sıralarda yer aldığını vurgulayan Philippe Giraudeau, “Yeni yönetmelikle getirilen düzenlemeler katılımcı açısından birçok avantajı ve teşvik edici unsuru beraberinde getiriyor. Bu nedenle büyüme hızının yönetmeliğin yürürlüğe girişiyle birlikte olumlu yönde etkileneceğini ve ivme kazanacağını düşünüyoruz” dedi.

**

KOÇ ALLIANZ HAYAT VE EMEKLİLİK GENEL MÜDÜR YARDIMCISI ÖMÜR ŞENGÜN:

Şeffaflık ön plana çıkıyor

Koç Allianz Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Ömür şengün, yeni yönetmelikle katılımcı lehine yapılan yeniliklerin BES’e olan güveni artıracağını ve getirilen esnekliklerin daha fazla kişinin sisteme olumlu bakmasını sağlayacağını belirtti.
***
Koç Allianz Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Ömür şengün, yeni BES yönetmeliğiyle şeffaflığın ön plana çıkarıldığını ve emeklilik şirketlerinin bilgilendirme yükümlülüğünün artırıldığını söyledi. Yeni yönetmelikle emekliliğe hak kazanma durumunda birikimlerin ödenmesi ve grup emeklilik sözleşmeleriyle ilgili konuların detaylandırıldığını ifade eden şengün, “Emekliliğe hak kazanan katılımcılar birikimlerini toplu olarak veya yıllık gelir sigortası kapsamında alabilecekleri gibi süre sonu birikimlerinin aylık, üç aylık, altı aylık ve yıllık dönemlerde de kendilerine ödenmesini talep edebileceklerdir. Bu şekilde birikimlerin geri ödenmesi sırasında kalan tutar emeklilik fonlarında değerlenmeye devam edecektir” dedi.
Yeni yönetmelikle bireysel emeklilik sözleşmelerinin birleştirilmesi konusunun da düzenlendiğini hatırlatan şengün şunları söyledi: “Yeni Yönetmelik ile birlikte katılımcılar sistemde birden fazla sözleşmeleri olması halinde bu sözleşmeleri -farklı şirketlerde açılmış sözleşmeler bile olsa- tek bir sözleşme altında süre haklarını koruyarak birleştirebileceklerdir. Böylece hiçbir hak kaybı olmadan tek bir sözleşme üzerinden emekliliğe yönelik birikimlerin takip edilmesi mümkün hale getirilmiştir.”

HAKEDİŞ TANIMLANDI
Yönetmelikteki en önemli yeniliklerden birinin grup emeklilik sözleşmeleri ile ilgili hakediş sürelerinin tanımlanması olduğunu dile getiren Şengün, “Bu düzenleme ile işveren çalışanı adına ödediği tutarın çalışan tarafından hakedilebilmesi için 5 yıl ile sınırlı olmak üzere süre kısıtı belirleyebilmektedir” şeklinde konuştu.
Yeni yönetmelikle sistemin en önemli özelliği olan şeffaflığın daha da ön plana çıkarıldığını vurgulayan Şengün şu değerlendirmeyi yaptı:
“Sistemde sözleşmelerin yürürlüğe girmesi, sistemden ayrılma ve aktarım gibi birçok konuda da değişiklikler getirilmiştir. Sistemin en önemli özelliklerinden birisi olan şeffaflık ön plana çıkarılarak emeklilik şirketlerinin bilgilendirme yükümlülüğünün artırıldığı görülmektedir. Sistemin her döneminde yapılacak olan bilgilendirme, katılımcıların bilinçlenmesini ve sistemi daha iyi tanımalarını sağlayacak ve sisteme olan güvenin artmasına olanak verecektir.”

FONLARA ESNEKLİK
“Yeni yönetmelikle esneklik getirilen maddelerden biri de katılımcıların birikimlerinin ve ödeyecekleri katkı paylarının fonlar arasındaki dağılım oranlarını veya tutarlarını değiştirme haklarının dörtten altıya çıkarılmasıdır” diyen Ömür şengün şöyle konuştu: “Bilindiği gibi 2008 yılı başında fonların seçimindeki yasal sınırlamalar da kaldırılmıştı. Katılımcılara emeklilik planı nezdinde açılan emeklilik fonlarını diledikleri şekilde seçebilme olanağı sağlanmış, böylece piyasa koşullarına göre portföy dağılımlarını belirleyebilme özgürlüğü tanınmıştı. Bu düzenlemenin de uzun vadede sistemin performansına olumlu yönde yansıyacağını düşünmekteyiz.”
BES’E GÜVEN ARTACAK
Yeni düzenlemeler ile giriş aidatı kesintisinin düşürüldüğünü, genel olarak bireysel emeklilik sistemi ile ilgili bugüne kadar yaşanmış olan sıkıntılara ve karşılaşılan taleplere çözüm getirildiğini belirten şengün, “Katılımcı lehine yapılan bütün bu yenilikler bireysel emeklilik sistemine olan güvenin artmasını ve sisteme getirilen esneklikler daha fazla kişinin sisteme olumlu bakmasını sağlayacaktır” dedi.
Koç Allianz Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Ömür şengün yeni yönetmelikle getirilen ‘cayma hakkı’ konusunda da şunları söyledi: “Yapılan düzenleme ile sisteme dahil olacak katılımcıların bireysel emeklilik konusunda yeterince bilinçlenmiş olması ve sistemde kalma sürecini tamamlayarak emekliliğe hak kazanmaları amaçlanmaktadır. Katılımcıların sisteme giriş yaptıklarında tercihlerinden emin olmaları çok büyük önem taşımaktadır, bu sebeple bir aylık dönem içerisinde cayma hakkının tanınmış olmasının katılımcıyı koruyacak faydalı bir uygulama olduğu görüşündeyiz.”

GRUP EMEKLİLİK CANLANIR
Ömür şengün yeni yönetmeliğin grup emeklilik planlarıyla ilgili düzenlemeleri konusunda şu değerlendirmeyi yaptı: “Sektörün bugünkü durumunu incelediğimizde toplam üretimin sadece %25’inin grup sözleşmelerine ait olduğu görülmektedir. Sistemin başlangıcından beri beklentimiz işveren katkılı grup işlerinin yoğunluğunun giderek artması idi. Ancak yaklaşık 5 senelik bir süreç içinde maalesef beklenen seviyeye ulaşılamamıştır. İşverenler, özellikle uluslararası firmalar, çalışanları adına katkı payı öderken hak kazanma ile ilgili birtakım kısıtlar koymayı tercih etmektedirler. Bu sebeple yeni sistem yönetmeliğinde hak kazanmaya ilişkin düzenlemelerin detaylandırılmasıyla grup sözleşmelerinin sayısında hızlı bir artış olacağını öngörmekteyiz.”

ÜRETİMİ OLUMLU ETKİLER
Koç Allianz Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı Ömür Şengün yeni yönetmeliğin BES’te üretimi olumlu etkileyeceğini belirterek şunları söyledi: “Yapılan düzenlemeler genel itibariyle müşteri memnuniyetini artırmaya, bilinçli ve uzun soluklu bir müşteri kitlesi yaratmaya yöneliktir. Bu anlamda bakıldığında yeni düzenlemenin uzun vadede üretimleri olumlu etkileyeceğini düşünmekteyiz. Özellikle kurumsal satışların ağırlığını etkileyecek önemli bir düzenleme olan hak ediş konusunun detaylandırılmasının bu alandaki satışlara pozitif bir etkisi olacaktır.”
“Bilindiği gibi sistem şeffaflık üzerine kurulmuştur. Katılımcıların sisteme girdikleri andan çıkışlarına kadarki tüm süreçlerde bu hedeflenmektedir” diyen şengün, “Yapılan yeni düzenlemeler ile özellikle ayrılma ve başka şirkete aktarım işlemlerinde katılımcıları bilgilendirme zorunluluğu getirildi ve bu uygulamanın sonuçlarının ayrılma ve aktarım oranlarının azaltılmasına yönelik olumlu bir etki yaratacağını düşünmekteyiz” şeklinde konuştu.

 

 

Kaynak